Archivio per la Categoria ‘Antiriciclaggio’
Analisi rischi riciclaggio: il nuovo documento MEF
29 Maggio 2025 in Notizie Fiscali
Il Ministero dell’Economia e delle Finanze ha presentato l’ultima edizione dell’Analisi dei rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo in Italia realizzate dal Comitato di sicurezza Finanziaria. Si tratta di uno strumento fondamentale per:gli intermediari finanziari, i professionisti,gli operatori non finanziari,per ...
Antiriciclaggio: il CNDCEC approva le regole tecniche
21 Gennaio 2025 in Notizie Fiscali
Il CNDCEC approva l’aggiornamento delle Regole Tecniche emanate ai sensi dell’art. 11, co. 2, d.lgs. 231/2007 per l’adempimento degli obblighi antiriciclaggio da parte dei Commercialisti, con parere favorevole del Comitato di Sicurezza Finanziaria.Il Presidente De Nuccio ha evidenziato che “Le nuove ...
Regole per i contanti: recepite in via definitiva norme UE
11 Dicembre 2024 in Notizie Fiscali
Il Consiglio dei Ministri del 9 dicembre ha approvato il decreto definitivo di adeguamento della normativa nazionale alle disposizioni del regolamento (UE) 2018/1672, relativo ai controlli sul denaro contante in entrata nell’Unione o in uscita dall’Unione e che abroga il ...
Trasferimento di valuta da conto a conto: corretta tassazione per il titolare
11 Dicembre 2024 in Notizie Fiscali
Con la Risoluzione n 60 del 9 dicembre le Entrate si occupano di chiarire le plusvalenza da cessione di valuta estera (Art. 67, comma 1, lett. c-ter), Tuir).Nel caso di specie il dubbio riguarda un soggetto titolare di due conti ...
Registro Titolare effettivo: Unioncamere sospende ufficialmente
2 Dicembre 2024 in Notizie Fiscali
In attesa della decisione sul Registro dei Titolari effettivi rinviata alla Corte di Giustizia UE, e dopo la ulteriore richiesta di certezze da parte dei Commercialisti, il MIMIT con una nota del 28 novembre fornisce istruzioni certe per le Camere di ...
Comunicazione Titolare effettivo: tutte le regole
16 Ottobre 2024 in Notizie Fiscali
Il DM n 55/2022 contiene il Regolamento recante disposizioni in materia di comunicazione, accesso e consultazione dei dati e delle informazioni relativi alla titolarità effettiva di:imprese dotate di personalità giuridica,persone giuridiche private,trust produttivi di effetti giuridici rilevanti ai fini fiscali e istituti giuridici affini ...
Titolare effettivo: come si individua nelle società di persone
3 Ottobre 2024 in Notizie Fiscali
Il Consiglio Nazionale dei Commercialisti ed Esperti Contabili ha pubblicato, in data 1 ottobre, il documento “L’individuazione del titolare effettivo nelle società e negli enti di diritto privato”, curato dalla Commissione “Operatività del Registro dei Titolari Effettivi e adempimenti conseguenziali”.In attesa della ...
Norme Antiriciclaggio: pubblicate in gazzetta UE
20 Giugno 2024 in Notizie Fiscali
Pubblicato in Gazzetta dell'Unione Europea del 19 giugno il pacchetto antiriciclaggio cui attenersi per il futuro.In particolare, con la pubblicazione in gazzetta:del regolamento antiriciclaggio 2024/1624, del regolamento 1620 (istitutivo dell’Authority unionale Amla a Francoforte),della sesta direttiva 2024/1640 e della direttiva 1654 ...
Dati Titolare effettivo: la prima comunicazione va confermata?
19 Maggio 2024 in Domande e risposte
Lo scorso 11 aprile è scaduto il termine (prorogato) per la prima comunicazione dei dati del Titolare Efettivo.Ci si chiede se succesivamente, andranno effettuate altre comunicazioni. Vediamolo dalla normativa di riferimento.ATTENZIONE: il Consiglio di Stato ha sospeso l'operatività del Registro dei ...
Comunicazione Titolare Effettivo: sanzione ridotta quelle sanate entro l’11.05
10 Maggio 2024 in Notizie Fiscali
La comunicazione dei dati del titolare effettivo da effetturasi secondo la norma di riferimento, andava effettuata entro il giorno 11 aprile 2024.Ricordiamo brevemente che questa data è frutto dello slittamento del termine a seguito del ricorso presentato da Assofiduciara al ...
Titolare effettivo: no per il mandato fiduciario
25 Ottobre 2023 in Notizie Fiscali
Con un comunicato del 23 ottobre Assofiduciaria, Associazione non riconosciuta con lo scopo di tutelare gli interessi dei soggetti che svolgano, sotto forma di impresa, le attività di fiducia, afferma che al Registro Titolari effettivi vanno inviate le comunicazioni dati solo ...
Titolare Effettivo: l’orientamento del Consiglio del Notariato
17 Ottobre 2023 in Notizie Fiscali
Pubblicato il decreto 29 settembre 2023 del MIMIT attuativo del Registro dei Titolari Effettivi.Nel dettaglio, viene pubblicato in GU n 236 del 9 ottobre il Decreto MIMIT 29 settembre che rende definitivamente operativo il Registro e dal 9 ottobre decorrono i ...
Titolare effettivo: come si individua per imprese e TRUST
17 Ottobre 2023 in Speciali
Pubblicato in GU n 236 del 9 ottobre il Decreto MIMIT 29 settembre che rende definitivamente operativo il Registro dei titolari effettivi.La comunicazioni dati relativa deve essere pertanto inviata entro 60 giorni dal 9 ottobre e nel dettaglio entro il giorno ...
Antiriciclaggio: nuovi indicatori UIF
26 Maggio 2023 in Notizie Fiscali
Viene pubblicato in GU n 121 del 25 maggio il Provvedimento del 12 maggio della Banca D'Italia con gli indicatori di anomali della UIF Unità di informazione finanziaria in vigore dal 1 gennaio 2024Il provvedimento è rivolto:agli intermediari bancari e finanziari, agli ...
